Affacturage classique ou avec recours
L’affacturage classique, ou affacturage avec recours, est la forme la plus courante d’affacturage. Ce système permet à une entreprise de céder ses factures à un organisme financier, appelé factor, pour obtenir une avance de trésorerie. L’objectif est de mieux gérer sa trésorerie et de réduire les délais de paiement, souvent longs, imposés par ses clients. Cependant, dans le cadre de l’affacturage avec recours, l’entreprise garde une part de responsabilité : si le client ne paie pas, elle devra rembourser le factor.
Pourquoi utiliser l'affacturage avec recours ?
L'affacturage avec recours est une option intéressante pour les entreprises qui ont des clients fiables, mais qui souhaitent accélérer le rythme de leurs encaissements. Cette solution permet à une entreprise de mieux gérer sa trésorerie et d'éviter les périodes de stress financier en attendant que ses clients paient leurs factures.
Amélioration de la trésorerie : En cédant ses créances, l’entreprise reçoit rapidement de l’argent, ce qui lui permet de couvrir ses dépenses courantes comme les salaires, les fournisseurs ou les impôts.
Réduction des délais de paiement : Les clients peuvent parfois prendre 30, 60, voire 90 jours pour payer leurs factures. Avec l'affacturage, l'entreprise n'a plus à attendre aussi longtemps.
Flexibilité : L’affacturage avec recours est flexible car il s’adapte à la situation de l’entreprise et au volume de ses créances. Plus elle a de créances, plus elle peut obtenir de financement.
Coût compétitif : Comparé à d'autres types de financement comme les prêts bancaires, l'affacturage avec recours est souvent moins coûteux. Les entreprises ayant une bonne santé financière et des clients fiables peuvent bénéficier de conditions avantageuses.
Comment ça marche ?
Le fonctionnement de l'affacturage avec recours est simple et suit généralement les étapes suivantes :
Emission des factures : Une entreprise émet des factures à ses clients pour les produits ou services qu’elle a fournis. Plutôt que d’attendre que ses clients paient, l’entreprise transmet ces factures à un factor.
Cession des factures : Le factor accepte de racheter ces créances en échange d'une avance de trésorerie. Cette avance représente souvent entre 80% et 90% du montant total des factures.
Versement de l’avance : Une fois les factures cédées, l'entreprise reçoit immédiatement une avance en espèces de la part du factor.
Gestion du recouvrement : Le factor prend en charge la gestion des créances. Il contacte les clients et s’occupe du suivi des paiements. C’est un avantage non négligeable pour l’entreprise, qui peut ainsi se concentrer sur son cœur de métier.
Responsabilité en cas de non-paiement : Si, pour une raison quelconque, un client ne règle pas sa facture dans les délais convenus, le factor peut demander à l’entreprise de rembourser l’avance qu’elle a reçue. C’est là que réside le « recours ». L’entreprise reste responsable du risque de non-paiement des factures qu’elle a cédées.
Solde final : Lorsque le client paie sa facture, le factor verse à l’entreprise le solde restant, après déduction des frais et commissions.
Les frais liés à l’affacturage avec recours
Comme toute solution financière, l’affacturage avec recours a un coût. Les frais peuvent varier en fonction de plusieurs critères : le montant des factures, la solvabilité des clients, la durée des délais de paiement, etc. Voici les principaux types de frais associés à ce type d’affacturage :
Commission d'affacturage : C’est le pourcentage que le factor prélève sur chaque facture cédée. Ce taux varie généralement entre 0,2% et 4,5% du montant total des factures. Ce coût rémunère le service de gestion des créances fourni par le factor.
Intérêts sur l’avance : En plus de la commission, le factor prélève des intérêts sur l’avance de trésorerie qu’il verse à l’entreprise. Ce taux d’intérêt est calculé sur la durée pendant laquelle l’entreprise bénéficie de l’avance.
Frais annexes : Dans certains cas, des frais supplémentaires peuvent s’ajouter, comme les frais de dossier ou de gestion.
Bien que ces frais existent, l’affacturage avec recours reste une solution attrayante pour les entreprises ayant besoin de liquidités rapides sans avoir à souscrire un prêt classique.
Les avantages de l'affacturage avec recours
L'affacturage avec recours présente plusieurs avantages pour les entreprises de toutes tailles. Voici les principaux bénéfices de cette solution :
Accès rapide à la trésorerie : L’avantage principal de l’affacturage est la possibilité de récupérer rapidement de la trésorerie. En cédant ses factures, l’entreprise reçoit une avance qui lui permet de couvrir ses besoins immédiats.
Amélioration des relations avec les clients : L’entreprise n’a plus à courir après ses clients pour être payée. Le factor s’occupe du suivi des paiements, ce qui permet de préserver de bonnes relations commerciales.
Solution flexible : Contrairement à un prêt bancaire, l’affacturage s’adapte aux besoins de l’entreprise. Plus elle a de factures, plus elle peut obtenir de financement. De plus, l’affacturage est souvent plus accessible pour les entreprises en croissance qui n’ont pas encore un historique de crédit solide.
Amélioration de la gestion financière : L’affacturage aide l’entreprise à mieux gérer ses flux de trésorerie. Elle peut anticiper ses dépenses et ses investissements sans avoir à s’inquiéter des retards de paiement de ses clients.
Pas d’endettement supplémentaire : L’affacturage n’est pas un prêt, donc l’entreprise n’a pas à s’inquiéter d’ajouter une nouvelle ligne d’endettement à son bilan. C’est un outil de gestion de trésorerie qui n’impacte pas le ratio d’endettement de l’entreprise.
Comment choisir un bon contrat d'affacturage avec recours ?
Avant de se lancer dans l'affacturage avec recours, il est essentiel de bien choisir son factor et de négocier les termes du contrat. Voici quelques conseils pour choisir un bon contrat :
Comparer plusieurs factors : Ne signez pas avec le premier factor que vous rencontrez. Il est important de comparer plusieurs offres pour obtenir les meilleures conditions.
Vérifier les frais : Assurez-vous de bien comprendre tous les frais associés à l’affacturage. Certains contracts incluent des frais cachés, alors lisez attentivement les termes.
Demander des références : Si possible, demandez au factor de vous fournir des références d’autres entreprises avec lesquelles il a travaillé. Cela vous donnera une idée de la qualité de son service.
Négocier le taux d’avance : Le taux d’avance peut varier d’un factor à l’autre. Essayez de négocier un taux d’avance qui correspond à vos besoins en trésorerie sans être trop élevé.
Vérifier la flexibilité du contrat : Choisissez un contrat qui s’adapte à la taille de votre entreprise et à la fluctuation de vos créances. Certains contrats d’affacturage sont rigides et ne permettent pas de s’ajuster en cas de changement dans les volumes de factures cédées.
Conclusion
L'affacturage classique, ou avec recours, est une solution idéale pour les entreprises qui souhaitent obtenir une avance de trésorerie en cédant leurs créances tout en assumant une partie du risque de non-paiement. C’est un outil flexible, rapide et souvent moins coûteux que les autres formes de financement. Cependant, il est crucial de bien comprendre les termes du contrat et de choisir un factor fiable pour éviter les mauvaises surprises.